瑞士宣布在9月与中国等33个国家和地区的税收主管当局交换CRS金融账户涉税信息。

 

 

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瑞士也顶不住了，把钱存在瑞士不再是“最安全”

 

     2019年9月，是OECD既定的全球金融账户涉税信息CRS交换的截止日期和配对国家信息交换的高峰期。

 

     2019年8月15日，瑞士在国际社会步步为营的压力下，进入CRS正式交换程序，联邦议会正式宣布在2019年9月，将向如下国家和地区的税收主管当局交换非居民金融账户涉税信息，这些税收主管当局目前有33个，如下：

 

Andorra, Argentina, Barbados, Belize, Brazil, Chile, China（中国）, Colombia, Cook Island, Costa Rica, Curaçao, Faroe Islands, Greenland, Hong Kong（China中国香港）, India, Indonesia, Liechtenstein, Malaysia, Mauritius, Mexico, Monaco, Montserrat, New Zealand, Russia, Saint-Kitts and Nevis, Saint Martin, Saint Vincent and the Grenadines, Sainte-Lucia, Saudi Arabia, Seychelles, Singapore, South Africa, and Uruguay.

 

    瑞士这次交换CRS涉税信息的33个国家和地区的税收主管当局都是第一次正式交换，并扩大了2018年CRS交换的范围。2018年9月的时候，瑞士与36个国家和地区的税收主管当局交换了CRS涉税信息。

 

CRS涉税信息交换的模式一般如下：

 

 

     交换的身份，账户和财务信息包括姓名，地址，居住国家和税号，以及涉及到报告金融机构，账户余额和资本收入等相关信息。州税务机关可以通过交换的信息核实纳税人在纳税申报中是否正确申报了他们的境外金融账户。

 

打击国际逃避税，瑞士是认真的。

 

     如今随着中国CRS正式落地，将会有更多的国家和地区加入，在强大的金融信息情报的交换下，中国的税务机关如同戴上了天眼。

 

     也就意味着，只要你还是中国纳税人，你的所有财产，在监管的法眼之下，完全是在裸奔。

 

     瑞士银行不再为储户保密，“把钱存在瑞士最安全”——这一延续了两三百年的“桂冠”，瑞士人自己将其摘下。

 

 

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关于瑞士的严守私密

 

     瑞士，是中欧国家之一，是个高度发达的市场经济国家，也是全球最富裕、社会最安定、经济最发达和拥有最高生活水准的国家之一。其旅游资源丰富，有世界公园的美誉；其人均GDP一直居世界前列，在欧洲仅次于卢森堡。

     瑞士还是世界上最为稳定的经济体之一。 其政策的长期性，安全的金融体系和银行的保密体制使瑞士成为避税投资者的安全避风港。由于拥有发达的金融产业，服务业在瑞士经济中也占有非常重要的地位。

 

      因为严守储户私密，瑞士人赢得了全球的信任，无数的钱在几个世纪里从四面八方秘密涌进瑞士，使这个只有800多万人欧洲小国的日子一直过得很滋润。金融业贡献了瑞士11%的GDP，瑞士约20万人从事金融行业，目前管理着2.7万亿美元的离岸资金。

 

 

     “严守私密”，这个表面看上去很道德的词汇，在为瑞士带来巨大的经济好处的同时，也赢得了全球无数人的信赖，给人以信守承诺的印象，以致瑞士人让全球的人觉得，那里是一个法律健全，尊信守诺的国度。

 

      然而，事实上瑞士也成为了全世界独裁者及其帮凶、恐%怖分子和黑%帮隐匿不义之财的避风港，成了有意避税逃税的各国政要、商界巨子和演艺明星存放离岸资金的绝佳所在；瑞士离岸金融中心已在很大程度上成为了藏污纳垢的地方。

 

     一方面被不明真相的人们推崇着，一方面保护着见不得光的肮脏交易，同时还享有着很高的美好声誉。然而，时至今日的互联网世界，却将被彻底改变。

 

     世界有很多披着美丽外衣，迷惑大众，被大众膜拜的东西，曾经一而再地给人类带来无尽的丑陋和苦难。但纸终究是包不住火的。瑞士“严守私密”的假面终于被撕破。

 

     在欧美等民主强国的施压下，瑞士终于放弃玩了两三百年的游戏规则，与之前带着血腥和肮脏的巨额利益说拜拜了。

 

 

     对于瑞士突然宣布不再为储户资料保密的承诺，或许普通民众感知不到这中间的震撼力量。然而，那些靠不法行为获得天量财富的人，将要迎来一个又一个无法入眠的日子，他们天堂般的好日子就要到头了。

 

     2019年7月27日报道，根据瑞士最高司法机构瑞士联邦法院26日的判决，瑞士联合银行（UBS）必须把4万名涉嫌逃税漏税的法国客户的名单交给法国税务当局，这些人在瑞士联合银行的保险柜中隐藏将近100亿欧元财富。

 

被法国法庭判处37亿欧元罚金

 

      瑞联是全球最大的财富管理银行。今年2月，瑞联因“情节严重的逃税漏税洗钱行为”和“非法招揽银行客户”，被法国法庭判处37亿欧元罚金。现在它将丧失瑞士银行保守顾客秘密的口碑。

 

涉嫌“非法行为”的4万名法国客户

 

      瑞士联邦法院对瑞联毫不留情，它强迫瑞联把涉嫌“非法行为”的4万名法国客户的名单交给法国财政部。法国公共财政总局怀疑这4万名法国人向法国税务当局隐瞒将近100亿欧元的资产，一些人日后可能必须补缴大笔税金和罚款。

   

       瑞士最近一些年来已承诺与邻国合作，但迄今为止一直拒绝“捕鱼之前探测鱼群”或“集合众人”的要求（譬如要求一家金融机构提供所有法国、意大利、或德国客户的姓名身份）。

 

必须申报瑞士账户

 

      在瑞士拥有一个银行账户并不是非法，条件是必须申报。法国认为瑞联银行的这些法国客户拥有“未向法国税务当局申报”的账户。瑞士联邦法院首次同意法国财政部的要求，认为财政部有理由。瑞联回应称，“本银行得知瑞士联邦法院的判决。瑞联将非常仔细地分析法庭的裁决理由”。

   

      瑞士银行公会对对法院的判决持批评的态度，“我们注意到法院今天公布的决定，我们抱着强烈的怀疑”。

   

     瑞士联合银行担心交出4万人的名字之后，这些人在其后的刑事诉讼中被示众，因此提出了申诉，但瑞联只获得一个小的胜利。瑞士联邦法院的判决规定，交给法国财政部的数据只能供法国税务当局使用。然而，如何能够保证这些人的姓名不会拐弯抹角地落入媒体手中？而且，这些名单是10多年前的资料，涉及2006年和2008年间开设的账户。最初的数字是45161个银行账户，后来有些纳税户很可能已经更正并遵守了规定，自己的税务情况很可能已经变得合法。这些人肯定不愿自己的名字在媒体上公布并成为报道题材。

   很显然面对中国全球征税CRS，拥有大量海外金融资产的中国富豪们慌了。

 

     然而，早就有些有先见之明的大咖们已经为自己的海外身份和资产提前做好了准备，一本万能的第三国护照成了必不可少的利器。

 

    市面上有众多的第三国护照项目，例如土耳其、圣基茨、瓦努阿图、圣卢西亚、塞浦路斯都是不错的选择。